Unterhaltszahlungen ins Ausland steuerlich absetzen

Wenn du in Deutschland lebst und dort Steuern zahlst und regelmäßig Geld schickst, um deine Familie im Ausland zu unterstützen, können einige dieser Zahlungen möglicherweise von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen werden. Um diesen Anspruch geltend zu machen, musst du zusätzlich zu deiner üblichen Steuererklärung einen Antrag auf „Anlage Unterhalt“ einreichen, der die Unterhaltszahlungen abdeckt, die du in dem Kalenderjahr geleistet hast, für das du deine Steuererklärung einreichst.

Es gibt jedoch wichtige Regeln dazu , wer anspruchsberechtigt ist, wie du das Geld überweist und welche Belege du aufbewahren musst. Hier erfährst du alles Wissenswerte – einschließlich der Frage, wie dein Remitly-Überweisungsverlauf dir helfen kann, die absetzbaren Zahlungen zu dokumentieren.

Hinweis: Dieser Artikel dient ausschließlich allgemeinen Informationszwecken und stellt keine Steuerberatung dar. Die Anspruchsberechtigung hängt von deinen individuellen Umständen und denen der von dir unterstützten Person ab. Ziehe in Erwägung, einen qualifizierten Steuerberater oder einen Lohnsteuerhilfeverein zu konsultieren, bevor du einen Antrag stellst.

Wer hat Anspruch auf den Abzug?

Gemäß § 33a des deutschen Einkommensteuergesetzes (EStG) können bestimmte Unterhaltszahlungen absetzbar sein, wenn du jemanden unterstützt, zu dessen Unterhalt du gesetzlich verpflichtet bist, und diese Person die geltenden Voraussetzungen hinsichtlich der finanziellen Bedürftigkeit erfüllt.

Diese Unterscheidung ist wichtig: Der Abzug gilt in der Regel nicht allein deshalb, weil jemand ein Verwandter ist oder auf deine finanzielle Hilfe angewiesen ist.

Zu den anspruchsberechtigten Verwandtschaftsverhältnissen können gehören:

Eltern und Kinder
Großeltern und Enkelkinder
Ehepartner
Eingetragene Lebenspartner

Zahlungen an Geschwister, Cousins und Cousinen, Tanten, Onkel oder unverheiratete Partner fallen im Allgemeinen nicht unter diese Regelung.

Für das Jahr 2026 beträgt der maximale Abzug 12.348 € pro berechtigter Person und Jahr. Der Betrag, den du tatsächlich abziehen kannst, kann jedoch je nach Faktoren wie dem Einkommen des Empfängers, seiner finanziellen Situation und seinem Wohnsitzland geringer ausfallen.

Dein Abzug kann zudem durch die„Opfergrenze“begrenzt sein, die sicherstellen soll, dass deine Unterhaltszahlungen im Verhältnis zu deinem eigenen Einkommen angemessen sind. In der Regel ist der abzugsfähige Betrag auf etwa 1 % deines Nettoeinkommens pro volle 500 €, die du verdienst, begrenzt, bis zu einem Höchstsatz von 50 %. Diese Obergrenze verringert sich, wenn du einen Ehepartner oder unterhaltsberechtigte Kinder hast .

Der Wohnort deines Familienangehörigen kann den Abzug beeinflussen

Wenn die Person, die du unterhältst, außerhalb Deutschlands lebt, kann der maximale Abzug je nach Lebenshaltungskosten in ihrem Land angepasst werden.

Das Bundesfinanzministerium teilt die Länder in verschiedene Kategorien (Ländergruppen) ein. Je nach Land des Empfängers kann der maximal abzugsfähige Betrag auf 75 %, 50 % oder 25 % des Gesamtbetrags reduziert werden.

Das kann zum Beispiel Menschen in Deutschland betreffen, die Familienangehörige in Ländern wie der Türkei oder Indien finanziell unterstützen. Die jeweilige Ländergruppe bestimmt, welchen Prozentsatz des regulären Höchstbetrags du geltend machen kannst. Deshalb ist es wichtig, die Einstufung für das jeweilige Steuerjahr zu überprüfen.

Das bedeutet, dass zwei Personen, die den gleichen Betrag an finanzielle Unterstützung an berechtigte Familienangehörige in verschiedenen Ländern überweisen, unterschiedliche Abzugsgrenzen haben können.

Eine wichtige Änderung für 2026: Zahlungen müssen nachverfolgbar sein

Seit dem 1. Januar 2025 sind Barzahlungen grundsätzlich nicht mehr für diesen Abzug zulässig. Geldleistungen zur Unterhaltszahlung müssen in der Regel auf das Konto des berechtigten Empfängers überwiesen werden.

Daher ist es besonders wichtig, genau zu dokumentieren, wann, an wen und in welcher Höhe du Geld überwiesen hast.

Nutze deinen Remitly-Überweisungsverlauf als Nachweis

Wenn du Remitly nutzt, um berechtigte Familienangehörige im Ausland zu unterstützen, kann dir dein Remitly-Überweisungsverlauf dabei helfen, die getätigten Zahlungen zu dokumentieren.

Du kannst deinen Überweisungsverlauf aus der Remitly-App herunterladen und filtern, um deine Unterlagen einfacher zu organisieren.

Du kannst deinen Überweisungsverlauf zum Beispiel nach folgenden Kriterien filtern:

Zeitraum: Wähle das Kalenderjahr aus, für das du einen Antrag stellst.
Empfänger: Erstelle für jede Person, die du unterstützt, einen separaten Eintrag.
Empfängerland: Hilfreich, wenn du Geld an Familienmitglieder in verschiedenen Ländern schickst.
Überweisungsstatus: Wähle „Zugestellt“ aus, damit deine Unterlagen nur Überweisungen zeigen, die erfolgreich abgeschlossen wurden.

Anschließend kannst du deinen gefilterten Überweisungsverlauf als PDF- oder CSV-Datei exportieren.

Wenn du Unterlagen für einen Unterhaltsantrag vorbereitest, solltest du in Betracht ziehen, für das betreffende Kalenderjahr einen Export pro Empfänger zu erstellen. So kannst du die einzelnen Überweisungen, die du an diese Person getätigt hast, leichter nachvollziehen.

Was dein Remitly-Überweisungsverlauf zeigen kann – und was nicht

Dein Remitly-Überweisungsverlauf kann dir helfen, einen Nachweis über deine Überweisungen zu erstellen, einschließlich des Zeitpunkts der Überweisung und des Status dieser Überweisungen.

Überweisungsnachweise sind jedoch nur ein Teil der Unterlagen, die du möglicherweise benötigst.

Die deutschen Steuerbehörden können außerdem eine Unterhaltserklärung, Informationen über das Einkommen und die finanziellen Verhältnisse deines Empfängers sowie weitere Nachweise verlangen, aus denen hervorgeht, dass dieser Anspruch auf den Steuerabzug hat.

Mit anderen Worten: Dein Remitly-Überweisungsverlauf kann dir helfen, die von dir getätigten Zahlungen zu dokumentieren, aber er entscheidet nicht darüber, ob diese Zahlungen steuerlich absetzbar sind.

Welche weiteren Unterlagen solltest du aufbewahren?

Je nach deinen Umständen können folgende Unterlagen erforderlich sein:

Eine Unterhaltserklärung, die die finanzielle Situation des Empfängers beschreibt
Nachweise über das Einkommen, die Rente oder andere finanzielle Mittel des Empfängers
Nachweise über die von dir getätigten Überweisungen
Weitere vom Finanzamt angeforderte Unterlagen

Die Anforderungen können variieren, insbesondere wenn du jemanden außerhalb Deutschlands unterstützt. Es empfiehlt sich, deine Unterlagen das ganze Jahr über aufzubewahren, anstatt zu versuchen, sie erst bei der Abgabe deiner Steuererklärung zusammenzustellen.

Das Fazit

Wenn du regelmäßig Geld aus Deutschland überweist, um ein anspruchsberechtigtes Familienmitglied im Ausland zu unterstützen, lohnt es sich möglicherweise zu prüfen, obdiese Zahlungen gemäß § 33a EStG steuerlich absetzbar sind.

Drei Dinge sind besonders wichtig: wen du unterstützt, ob diese Person die finanziellen Voraussetzungen erfüllt und ob deine Zahlungen nachvollziehbar sind.

Wenn du Geld mit Remitly überweist, kannst du dir durch das Herunterladen und Ordnen deiner Überweisungshistorie einen nützlichen Nachweis über deine Überweisungen erstellen. Du musst dennoch prüfen, ob du die Voraussetzungen erfüllst, und alle weiteren vom Finanzamt geforderten Unterlagen zusammenstellen.

Für eine Beratung zu deiner individuellen Situation wende dich bitte an einen qualifizierten deutschen Steuerberater.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Kann ich Geld, das ich an meine Familie im Ausland überweise, in Deutschland von der Steuer absetzen?

Möglicherweise. Nach § 33a EStG können bestimmte Unterhaltszahlungen an eine berechtigte Person vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden. Bei der Person muss es sich in der Regel um jemanden handeln, zu dessen Unterhalt du gesetzlich verpflichtet bist, und sie muss die geltenden Voraussetzungen hinsichtlich der finanziellen Bedürftigkeit erfüllen.

Welche Familienangehörigen kommen in Frage?

Zu den berechtigten Verwandtschaftsverhältnissen zählen Eltern und Kinder, Großeltern und Enkelkinder, Ehepartner sowie eingetragene Lebenspartner. Andere Verwandte wie Geschwister, Cousins und Cousinen, Tanten und Onkel kommen nach dieser Regelung in der Regel nicht in Frage.

Wie viel kann ich für 2026 absetzen?

Der Höchstbetrag für 2026 liegt bei 12.348 € pro berechtigter Person, aber das bedeutet nicht, dass jeder den vollen Betrag abziehen kann. Der geltende Höchstbetrag kann sich je nach Faktoren wie dem Einkommen des Empfängers und seinem Wohnsitzland verringern.

Kann ich Bargeld, das ich meiner Familie im Ausland gebe, absetzen?

Seit dem 1. Januar 2025 sind Barzahlungen im Allgemeinen nicht mehr für diesen Abzug zulässig. Stattdessen müssen Unterhaltszahlungen in der Regel auf das Konto des Empfängers überwiesen werden.

Kann ich meinen Remitly-Überweisungsverlauf als Nachweis für meine Zahlungen verwenden?

Dein Remitly-Überweisungsverlauf kann Teil deiner Zahlungsnachweise sein. Du kannst deinen Verlauf nach Empfänger, Datumsbereich, Empfängerland und Überweisungsstatus filtern und dann als PDF oder CSV exportieren.

Dein Überweisungsverlauf allein reicht jedoch nicht aus, um nachzuweisen, dass du oder dein Empfänger die Voraussetzungen für einen Steuerabzug erfüllt. Möglicherweise sind zusätzliche Unterlagen erforderlich.

Muss ich den Abzug jedes Jahr geltend machen?

Ja. Der Abzug bezieht sich auf Unterhaltszahlungen, die während eines bestimmten Steuerjahres geleistet wurden, daher wird der entsprechende Anhang „Unterhalt“ mit der Steuererklärung für dieses Jahr eingereicht.