วิธียื่นแบบภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักอาศัยในประเทศเนเธอร์แลนด์

การใช้ระบบภาษีของเนเธอร์แลนด์ในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักอาจดูเป็นเรื่องท้าทาย แต่ผู้ที่ได้รับรายได้จากแหล่งรายได้ในประเทศจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี คู่มือภาษีฉบับล่าสุดของ Remitly นี้จะกล่าวถึงภาพรวมทั้งหมดว่าผู้ที่อาศัยอยู่ในเนเธอร์แลนด์สามารถจัดการภาระผูกพันด้านภาษีของตนในเนเธอร์แลนด์ได้อย่างไร

ใครบ้างที่ต้องยื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์

ผู้ไม่มีถิ่นพำนักที่มีรายได้จากองค์กรจดทะเบียนในเนเธอร์แลนด์จะต้องปฏิบัติตามกฎหมายภาษีของประเทศเนเธอร์แลนด์ ดังนั้น คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากมีคุณสมบัติตรงกับเงื่อนไขข้อใด ๆ ต่อไปนี้

• รายได้จากการจ้างงาน: ทำงานให้กับนายจ้างในประเทศเนเธอร์แลนด์
• รายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ: ดำเนินธุรกิจหรือให้บริการในประเทศเนเธอร์แลนด์
• รายได้จากอสังหาริมทรัพย์: รับรายได้จากการเช่า หรือกำไรจากทุนจากทรัพย์สินและอสังหาริมทรัพย์ในเนเธอร์แลนด์
• รายได้จากการลงทุน: ถือหุ้นในบริษัทประเทศเนเธอร์แลนด์หรือได้รับดอกเบี้ยจากแหล่งรายได้อื่น ๆ ในประเทศ
• ผลประโยชน์จำนวนมาก: มีหุ้นจำนวนมาก (โดยทั่วไปมากกว่า 5%) ในบริษัทในเนเธอร์แลนด์

คุณต้องใช้เอกสารอะไรบ้างในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของเนเธอร์แลนด์ในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์

เอกสารที่ต้องใช้สำหรับผู้ที่ต้องการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ที่ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์ มีดังนี้

• หนังสือเดินทางหรือบัตรประจำตัว

หลักฐานแสดงตัวตนเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี

• หมายเลข BSN (หมายเลขบริการพลเมือง)

หมายเลขส่วนตัวที่คุณใช้ในการติดต่อกับทางการของเนเธอร์แลนด์

• บริการ DigID

สำคัญมาก—ซึ่งจะช่วยให้คุณเข้าถึงบริการออนไลน์ของรัฐบาลเนเธอร์แลนด์และยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้อย่างง่ายดายจากทุกที่ในโลก

• ใบแจ้งรายได้

หลักฐานรายได้จากแหล่งรายได้ในเนเธอร์แลนด์ ได้แก่ รายได้จากการจ้างงาน รายได้จากธุรกิจ และรายได้จากการลงทุน

• รายละเอียดบัญชีธนาคาร

จำเป็นสำหรับการรับเงินคืนภาษีที่เกี่ยวข้องต่างๆ

• ใบเสร็จค่าใช้จ่าย

หลักฐานของรายการหักลดหย่อน เช่น ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ ค่ารักษาพยาบาล หรือค่าใช้จ่ายในการเป็นเจ้าของบ้าน

• แบบฟอร์มการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

แบบฟอร์มที่คุณต้องกรอกขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ

• แบบฟอร์ม C: หากคุณอาศัยอยู่นอกเนเธอร์แลนด์ตลอดทั้งปีแต่ได้รับรายได้ส่วนบุคคลจากแหล่งรายได้ในเนเธอร์แลนด์
• แบบฟอร์ม M: หากคุณอาศัยอยู่ในเนเธอร์แลนด์เป็นบางช่วงเวลาแต่ไม่ใช่ตลอดทั้งปีปฏิทิน

• ใบรับรองการเสียภาษีซ้ำซ้อน

เพื่อให้แน่ใจว่าคุณไม่ได้ถูกเสียภาษีซ้ำซ้อนจากรายได้เดียวกัน

หากคุณกำลังจัดการภาระภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์ การทำความเข้าใจเกี่ยวกับสนธิสัญญาภาษีระหว่างประเทศที่อาจส่งผลต่อสถานการณ์ของคุณเป็นสิ่งสำคัญ ตัวอย่างเช่น คุณอาจพบข้อมูลที่เป็นประโยชน์เกี่ยวกับวิธีจัดการภาษีซ้อนในบทความเกี่ยวกับ วิธีการขอสัญชาติในแคนาดา ซึ่งครอบคลุมประเด็นเกี่ยวกับการปฏิบัติตามข้อกำหนดทางภาษีระหว่างประเทศและข้อกำหนดด้านถิ่นที่อยู่อาศัย.

วิธียื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศเนเธอร์แลนด์

สมมุติว่าคุณมี หมายเลข BSN อยู่แล้ว ซึ่งเป็นบัตรประจำตัวประชาชนที่คล้ายกับหมายเลขประกันสังคมของสหรัฐอเมริกา ดังนั้น ทุกคนที่เคยอาศัยและทำงานในเนเธอร์แลนด์ในช่วงเวลาหนึ่งๆ จะได้รับหมายเลขนี้

หากคุณไม่มีหมายเลขนี้ คุณสามารถศึกษาและอ่านเกี่ยวกับ วิธีการสมัครขอหมายเลขในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศเนเธอร์แลนด์ได้

ขั้นตอนการยื่นภาษี โดยละเอียด

1. ลงทะเบียนเพื่อรับหมายเลข DigID: จัดการทางออนไลน์เป็นวิธีการที่ง่ายที่สุด โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศเนเธอร์แลนด์ ถ้าหากคุณจะต้องการส่งแบบฟอร์มภาษีทางไปรษณีย์ คุณจะต้องมี DigID จึงจะเข้าถึงแบบฟอร์มนี้ได้
2. เลือกแบบฟอร์มที่ถูกต้อง:

• แบบฟอร์ม C: สำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศเนเธอร์แลนด์และมีรายได้ในประเทศเนเธอร์แลนด์ แบบฟอร์ม C กำหนดให้คุณกรอกแหล่งที่มาของรายได้ในประเทศเนเธอร์แลนด์บางหมวดหมู่
• แบบฟอร์ม M: ใช้ได้กับบุคคลที่ย้ายเข้าหรือออกจากเนเธอร์แลนด์ในช่วงปีภาษี

3. กรอกแบบฟอร์มภาษี:

• รูปแบบออนไลน์: คุณสามารถดำเนินการทั้งหมดโดยเว็บไซต์สรรพากร Belastingdienst ซึ่งเป็นวิธีการที่ตรงไปตรงมามากที่สุดสำหรับผู้ที่ไม่ได้พำนักอาศัยในเนเธอร์แลนด์
• รูปแบบกระดาษ: คุณสามารถดาวน์โหลดและกรอกแบบฟอร์มที่เกี่ยวข้องได้

4. ยื่นแบบภาษีของคุณ: ใช้เว็บไซต์สรรพากร Belastingdienst เพื่อส่งแบบฟอร์มภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์ หรือส่งแบบฟอร์มกระดาษไปยังกรมสรรพากรของเนเธอร์แลนด์ได้หากคุณต้องการ

5. ชำระภาษีที่ค้างชำระ: ชำระภาษีที่คุณค้างชำระเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับหรือค่าธรรมเนียมเพิ่ม เราทำให้การส่งเงินไปยังเนเธอร์แลนด์จากประเทศอื่น เป็นเรื่องง่าย หากคุณต้องการ!

การยื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์เกี่ยวข้องกับหลายขั้นตอนที่คล้ายคลึงกับกระบวนการระหว่างประเทศอื่นๆ หากคุณกำลังจัดการกับการสมัครวีซ่าด้วย คู่มือเกี่ยวกับ การเตรียมการสมัครวีซ่าของแคนาดา จะให้ข้อมูลที่มีค่าเกี่ยวกับการจัดการเอกสารของคุณและการเข้าใจข้อกำหนดด้านถิ่นที่อยู่อาศัย ซึ่งสามารถเปรียบเทียบได้กับกระบวนการยื่นภาษีของคุณในเนเธอร์แลนด์.

วันกำหนดการจ่ายภาษีที่สำคัญในเนเธอร์แลนด์

เช่นเดียวกับในยุโรปส่วนใหญ่ ปีภาษีของเนเธอร์แลนด์จะต้องดำเนินไปในทิศทางเดียวกับปีปฏิทิน ข้อมูลต่อไปนี้ช่วยให้คุณจำวันที่สำคัญในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้ง่ายขึ้น

• กำหนดการยื่นแบบภาษีประจำปี: โดยทั่วไปแล้วผู้ที่ไม่ได้พำนักอาศัยในประเทศจะต้องยื่นแบบภาษีภายในวันที่ 1 พฤษภาคมของปีภาษีถัดไป ตัวอย่างเช่น คุณควรยื่นแบบภาษีประจำปี 2024 ก่อนวันที่ 1 พฤษภาคม 2025
• กำหนดการยื่นภาษีเพิ่มเติม: หากคุณเลือกใช้บริการที่ปรึกษาด้านภาษี คุณจะได้รับการขยายเวลาเพิ่มอีกสองสามเดือน การยื่นแบบภาษีของปีที่ผ่านมาสามารถขยายได้จนถึงวันที่ 1 กันยายน
• การชำระเงินล่วงหน้า: บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระและผู้ที่มีรายได้ที่ไม่ใช่จากค่าจ้างจำนวนมากอาจต้องชำระภาษีล่วงหน้าเป็นรายไตรมาส ซึ่งกำหนดชำระภายในหนึ่งเดือนหลังจากสิ้นสุดไตรมาส ได้แก่ วันที่ 31 มกราคม 30 เมษายน 31 กรกฎาคม และ 31 ตุลาคม

ค่าปรับ

โดยทั่วไป เจ้าหน้าที่ภาษีของเนเธอร์แลนด์เข้าใจดีในเรื่องนี้ อันที่จริงแล้วนั้น คุณจะได้รับจดหมายเตือนให้ยื่นภาษีด้วยหากคุณพลาดส่งภาษีตามวันที่กำหนด

พวกเขาจะแจ้งให้ทราบอย่างเป็นทางการในภายหลัง ซึ่งเรียกว่า “บันทึก 10 วัน” โดยคุณต้องส่งแบบฟอร์มภาษีที่กรอกครบถ้วนภายใน 10 วันทำการนับจากวันที่ได้รับแบบฟอร์มนั้น หากคุณปฏิบัติตาม คุณก็จะยังคงไม่ต้องเสียค่าปรับใดๆ

อย่างไรก็ตาม หากส่งล่าช้าหลังจากวันกำหนดส่งภาษี คุณจะต้องเสียค่าปรับ 385 ยูโร หากคุณไม่ปฏิบัติตามในการส่งภายในกำหนดซ้ำแล้วซ้ำเล่า ค่าปรับอาจสูงถึง 5,514 ยูโร

อัตราภาษีและการหักลดหย่อนสำหรับผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์อยู่ที่อัตราเท่าใด

อัตราภาษี

ภาษีเงินได้ของประเทศเนเธอร์แลนด์แบ่งออกเป็น 3 ประเภท เรียกว่า “กล่อง” ซึ่งขึ้นอยู่กับแหล่งรายได้ โดยแต่ละกล่องจะมีอัตราภาษีที่ใช้บังคับแตกต่างกัน:

• กล่อง 1 รายได้จากการจ้างงาน: ค่าจ้างในประเทศเนเธอร์แลนด์จะถูกหักภาษีแบบก้าวหน้าจนถึงอัตราสูงสุด 49.50%
• กล่อง 2 การถือครองที่มีนัยยะสำคัญ: รายได้จากการถือครองหุ้นสูงสุด 67,000 ยูโรจะต้องดำเนินการเสียภาษีในอัตรา 24.5% ในปี 2024 หากการถือครองเกินกว่านั้นจะต้องเสียภาษีในอัตรา 33%
• กล่อง 3 สินทรัพย์: ภาษีสำหรับสิ่งอื่นๆ เช่น เงินออมและบ้านหลังที่สอง ขึ้นอยู่กับระดับของสินทรัพย์ โดยจะมีการยกเว้นภาษีประจำปีสูงสุด 57,000 ยูโรในปี 2024

การหักลดหย่อนและเครดิตภาษี

การหักลดหย่อนขึ้นอยู่กับสถานการณ์ภาษีส่วนบุคคลของคุณ ในฐานะผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักในประเทศ คุณอาจหักลดหย่อนในรายการดังต่อไปนี้ได้

• ดอกเบี้ยจำนอง: หักลดหย่อนได้หากคุณเป็นเจ้าของทรัพย์สินในประเทศเนเธอร์แลนด์
• ค่ารักษาพยาบาล: ค่าใช้จ่ายสำหรับการรักษาพยาบาลและประกันบางอย่าง
• ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจบางประเภท: ใช้ได้กับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระและผู้ประกอบการ
• การบริจาคเพื่อการกุศล: คุณสามารถหักเงินบริจาคให้กับองค์กรที่ได้รับการอนุมัติได้
• การยกเว้นภาษีซ้ำซ้อน: จัดทำขึ้นตามสนธิสัญญาภาษี

ข้อผิดพลาดทั่วไปที่ควรหลีกเลี่ยงเมื่อต้องยื่นภาษีในฐานะผู้ที่ไม่ได้เป็นผู้มีถิ่นพำนักอาศัยในเนเธอร์แลนด์

การยื่นแบบภาษีในฐานะผู้ที่ไม่ได้เป็นผู้มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์อาจมีความซับซ้อน เคล็ดลับบางประการเพื่อช่วยหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไป มีดังนี้

• การใช้แบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้อง: ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้กรอกแบบฟอร์มที่ถูกต้อง (แบบฟอร์ม C, แบบฟอร์ม M และ แบบฟอร์ม P) ซึ่งขึ้นอยู่กับสถานการณ์การทำงานและการยื่นภาษีของคุณ
• ไม่พลาดส่งแบบภาษีตามกำหนดการ การยื่นแบบฟอร์มตรงเวลาเสมอช่วยหลีกเลี่ยงบทลงโทษ
• หลีกเลี่ยงการรายงานที่ไม่ถูกต้อง ตรวจสอบให้แน่ใจว่าแหล่งที่มาของรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของคุณได้รับการรายงานอย่างถูกต้อง
• ขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ: ที่ปรึกษาด้านภาษีสามารถช่วยจัดการสถานการณ์ที่ซับซ้อนได้ คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้จะช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาด และมักจะช่วยให้คุณประหยัดภาษีที่ไม่จำเป็นได้
• ใช้ประโยชน์จากข้อตกลงการเก็บภาษีซ้ำซ้อน: รับทราบสนธิสัญญาภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกเรียกเก็บภาษีซ้ำซ้อนจากรายได้เดียวกัน

ในขณะที่คุณจัดการการยื่นภาษี การหลีกเลี่ยงความผิดพลาดทั่วไปเป็นสิ่งสำคัญ สำหรับนักเรียนหรือมืออาชีพที่วางแผนจะไปศึกษาต่อต่างประเทศ เช่น ในออสเตรเลีย คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับ การศึกษาต่อต่างประเทศ สามารถให้มุมมองในการจัดการปัญหาภาษีระหว่างประเทศและสถานะการอยู่อาศัย ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงปัญหาที่คล้ายคลึงกันในกระบวนการยื่นภาษีของคุณในเนเธอร์แลนด์.

คุณสามารถขอความช่วยเหลือเรื่องการยื่นภาษีในฐานะผู้ที่ไม่ได้พำนักในเนเธอร์แลนด์ได้จากที่ใด

• ที่ปรึกษาด้านภาษี: ที่ปรึกษามืออาชีพจะทำให้การยื่นภาษีเป็นเรื่องง่ายขึ้นและรับรองการปฏิบัติตามกฎหมาย
• สรรพากร: สำนักงานภาษีของเนเธอร์แลนด์มีทรัพยากรและการสนับสนุนมากมายบน เว็บไซต์หน่วยงานจัดเก็บภาษี
• บริการภาษีออนไลน์: มีแพลตฟอร์มต่างๆ มากมายที่เสนอเครื่องมือเตรียมการคืนภาษีที่แตกต่างกัน

หากคุณกำลังยื่นภาษีจากประเทศที่พำนักอาศัยนอกเนเธอร์แลนด์ เว็บไซต์ทางการของเนเธอร์แลนด์ต่างๆ ทั้งหมดยังมีให้บริการเป็นภาษาอังกฤษอีกด้วย

คำถามที่พบบ่อย

ใครบ้างที่ต้องยื่นแบบภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์

ผู้เสียภาษีที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักนั้นจะต้องยื่นภาษีหากได้รับรายได้ประเภทต่างๆ จากแหล่งรายได้ในประเทศเนเธอร์แลนด์ เช่น การจ้างงาน กิจกรรมทางธุรกิจ หรือการลงทุน

เอกสารใดบ้างที่ต้องใช้ในการยื่นแบบภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์

เอกสารที่จำเป็นสำหรับการยื่นภาษี ได้แก่ แบบฟอร์มภาษี หลักฐานรายได้ รายละเอียดบัญชีธนาคาร และเอกสารภาษีอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องในประเทศเนเธอร์แลนด์

ฉันจะยื่นภาษีออนไลน์ในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์ มีวิธีการอย่างไร

คุณสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีออนไลน์ได้โดยไปที่เว็บไซต์หน่วยงานภาษีของเนเธอร์แลนด์ หรือทำตามขั้นตอนการบริหารภาษีประเภทต่างๆ ที่ได้รับการอนุมัติของเนเธอร์แลนด์

กำหนดการยื่นแบบภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์คือเมื่อใด

กำหนดการยื่นภาษีโดยทั่วไปคือ วันที่ 1 พฤษภาคม

อัตราภาษีและการหักลดหย่อนประเภทใดบ้างที่สามารถใช้กับผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์

เช่นเดียวกับผู้ไม่มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์ อัตราภาษีสำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนักจะแตกต่างกันไปตามกล่องที่ 1 กล่องที่ 2 และกล่องที่ 3 ทั้งนี้ การหักลดหย่อนภาษีที่เข้าเงื่อนไข ได้แก่ ดอกเบี้ยจำนอง ค่ารักษาพยาบาล และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

ข้อผิดพลาดทั่วไปที่ควรหลีกเลี่ยงเมื่อยื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นพำนักมีอะไรบ้าง

ข้อผิดพลาดทั่วไปที่ควรหลีกเลี่ยงในการยื่นภาษี เช่น การใช้แบบฟอร์มที่ไม่ถูกต้อง การยื่นแบบไม่ทันกำหนดเวลา การรายงานภาษีรายได้ไม่ถูกต้อง และการละเลยสนธิสัญญาภาษี โดยหากได้รับคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญสามารถช่วยป้องกันปัญหาเหล่านี้ได้

ฉันจะขอความช่วยเหลือในการยื่นภาษีในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศเนเธอร์แลนด์ได้ที่ไหน

คุณสามารถขอความช่วยเหลือได้จากเว็บไซต์หน่วยงานภาษี (Belastingdienst) ที่ปรึกษาด้านภาษี และบริการภาษีออนไลน์ต่างๆ

ฉันต้องรายงานรายได้ที่ได้รับจากประเทศอื่นๆ ด้วยใช่หรือไม่

ใช่ ผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนักในประเทศจะจ่ายภาษีเฉพาะรายได้ที่มาจากแหล่งรายได้ในประเทศเนเธอร์แลนด์เท่านั้น อย่างไรก็ตาม คุณจะต้องรายงานภาษีรายได้จากรายได้ที่เกิดขึ้นในประเทศอื่นๆ ด้วยเช่นกันเพื่อกำหนดอัตราภาษีที่ใช้บังคับ

ฉันมีสิทธิ์ได้รับ “กฎยกเว้นภาษี 30%” หรือไม่

สถานะภาษีพิเศษบางอย่างสำหรับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศเนเธอร์แลนด์ที่อนุญาตให้คนทำงานต่างชาติมีรายได้ปลอดภาษีจะถูกยกเลิกตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2025

ฉันยื่นภาษีในประเทศเนเธอร์แลนด์เป็นภาษาอังกฤษได้หรือไม่

แบบฟอร์มภาษีส่วนใหญ่และแพลตฟอร์มออนไลน์จากหน่ายงานภาษีประเทศเนเธอร์แลนด์นั้นมีให้บริการเป็นภาษาดัตช์เท่านั้น แม้ว่าจะไม่มีระบบอย่างเป็นทางการสำหรับการยื่นภาษีโดยตรงเป็นภาษาอังกฤษ แต่ก็มีแหล่งข้อมูลภาษาอังกฤษมากมายบนอินเทอร์เน็ต และที่ปรึกษาด้านภาษีบางรายยังจัดเตรียมแบบฟอร์มฉบับภาษาอังกฤษสำหรับผู้เสียภาษีที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่อีกด้วย