การหักลดหย่อนภาษีสำหรับผู้อพยพในสเปน: คู่มือเข้าใจง่ายสำหรับระบบที่ซับซ้อน

ที่ Remitly เราเป็นแฟนตัวยงของประเทศสเปน แต่ภาษีที่สเปนไม่ได้เป็นเรื่องง่ายนัก โดยเฉพาะสำหรับผู้ที่อาศัยอยู่ต่างแดน ระบบภาษีของสเปนที่ใช้สำหรับการเสียภาษีมีความซับซ้อนมากจนมีอาชีพเฉพาะอาชีพหนึ่ง นั่นคือ ตัวแทน ซึ่งอุทิศให้กับการจัดการกิจกรรมทางเศรษฐกิจของผู้คน

ประเภทของภาษีในสเปน

ภาษีเงินได้ในสเปนไม่ได้แบ่งเฉพาะระหว่างรัฐบาลกลางและชุมชนปกครองตนเองเท่านั้น แต่ยังแบ่งระหว่างรายได้ทั่วไปและรายได้จากการออมอีกด้วย

ระบบภาษีจะแตกต่างกันไปตามเขตการปกครองของสเปน อัตราภาษีพื้นฐานในกรุงมาดริดอาจไม่เหมือนกับในบาเลนเซีย ตัวอย่างเช่น ภาระภาษีที่ขึ้นอยู่กับว่าคุณเป็นพลเมืองสหภาพยุโรปหรือไม่ และคุณแต่งงานแล้ว โสด หรืออยู่ในสถานะคู่ชีวิตหรือไม่ เป็นต้น

ผู้ใดสามารถขอหักลดหย่อนภาษีในสเปนได้บ้าง

การหักลดหย่อนนั้นขึ้นอยู่กับปัจจัยพื้นฐาน ซึ่งคุณถือเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษี ถ้าหากว่า

• คุณใช้เวลาในประเทศสเปนรวมทั้งหมด 183 วันขึ้นไปในปีที่ผ่านมา
• ครอบครัวหรือธุรกิจของคุณอยู่ในประเทศ

โดยทั่วไปแล้ว ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลขั้นพื้นฐานสำหรับผู้เสียภาษีที่อาศัยอยู่ในสเปนคือ

• 5,550 ยูโรสำหรับทุกคนที่อายุต่ำกว่า 65 ปี
• 6,700 ยูโรสำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 65 ปีขึ้นไป
• 8,100 ยูโรสำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 75 ปีขึ้นไป

หากคุณมีรายได้ต่ำกว่า 8,000 ยูโร และบุตรหลานของคุณอาศัยอยู่กับคุณ (อายุไม่เกิน 25 ปี) คุณสามารถขอค่าลดหย่อนได้ดังนี้

• 2,400 ยูโรสำหรับบุตรคนแรก
• 2,700 ยูโรสำหรับบุตรคนที่สอง
• 4,000 ยูโรสำหรับบุตรคนที่สาม
• 4,500 ยูโรสำหรับบุตรคนที่สี่
• และอีก 2,800 ยูโรสำหรับบุตรต่อคนที่อายุต่ำกว่า 3 ปี

หากพ่อแม่หรือปู่ย่าตายายที่มีอายุมากอาศัยอยู่กับคุณ คุณสามารถขอเงินช่วยเหลือพิเศษเพิ่มได้ โดยคุณต้องมีรายได้ไม่เกิน 8,000 ยูโร

• 1,250 ยูโร หากพวกเขาอายุมากกว่า 65 ปี
• 2,550 ยูโร หากพวกเขาอายุมากกว่า 75 ปี

ค่าลดหย่อนภาษีทั่วไปในสเปน

หากคุณอาศัยอยู่ในประเทศสเปนเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี คุณสามารถเรียกร้องค่าลดหย่อนอื่นๆ จากภาษีส่วนบุคคลและ/หรือภาษีธุรกิจของคุณได้ดังนี้

• เงินสมทบกองทุนบำเหน็จบำนาญ
• การปรับปรุงทรัพย์สิน
• การบริจาคการกุศล
• และค่าใช้จ่ายในอาชีพ หากคุณประกอบอาชีพอิสระ

มีการหักลดหย่อนส่วนบุคคลประเภทต่างๆ เช่น ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานเฉพาะด้านบางอย่างสำหรับพนักงาน หรือการหักลดหย่อนภาษีมูลค่าเพิ่ม สำหรับการเช่ารถเพื่อใช้ทำงาน แต่สิ่งเหล่านี้จะแตกต่างกันในแต่ละคน สเปนยังมีข้อตกลงการเก็บภาษีซ้ำซ้อนกับอีก หลายๆ ประเทศ ดังนั้น คุณจึงไม่ควรจะต้องเสียภาษีซ้ำซ้อนสำหรับรายได้เดียวกัน

วิธีขอลดหย่อนภาษีในสเปน

ประการแรก คุณต้องสมัคร NIE ซึ่งคือ การขอหมายเลขประกันสังคมสำหรับผู้ถือใบอนุญาตพำนักในสเปน โดยคุณสามารถสมัครได้ที่

• สำนักงานกงสุลในประเทศที่คุณอาศัยก่อนย้ายถิ่นฐาน
• สถานีตำรวจท้องถิ่น
• สำนักงานแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในสเปน ภายใน 30 วันหลังจากที่คุณมาถึง

แม้จะยุ่งยากก็ตาม เนื่องจากต้องกรอกแบบฟอร์มต่างๆ มากมาย และต้องเตรียมเอกสารที่สำคัญ โดยทั้งนี้ขึ้นอยู่กับว่า

• คุณมาจากสหภาพยุโรปหรือไม่
• คุณทำงานหรือเรียนในสเปนหรือไม่
• คุณต้องการอยู่มากกว่าหรือต่ำกว่าหกเดือน

เหล่านี้ ควรพิจารณาการใช้บริการทนายความหรือผู้ให้บริการจากตัวแทนเพื่อขอหมายเลขประกันสังคม

หากคุณกำลังพิจารณาโอกาสในการทำงานในประเทศยุโรปอื่นๆ การเข้าใจกระบวนการขอวีซ่าเป็นสิ่งสำคัญ—เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการขอวีซ่าทำงานในฝรั่งเศส ที่นี่.

ตัวแทน (Gestoría) คืออะไรและทำหน้าที่อะไร?

ตัวแทน  หรือ gestoría ถือเป็นบริการเฉพาะของสเปน โดยในทุกๆ เมือง คุณจะพบสำนักงานที่มีผู้เชี่ยวชาญคุณสมบัติสูงคอยให้ความช่วยเหลือในการจัดการเรื่องส่วนตัว เช่น ภาษี การซื้ออสังหาริมทรัพย์ การขอหมายเลข NIE และการเปิดบัญชีธนาคาร เป็นต้น

ผู้ที่อาศัยอยู่ต่างแดน ผู้ประกอบอาชีพอิสระ และผู้ถือ วีซ่าดิจิทัลโนแมด จำนวนมากใช้ตัวแทนเพื่อดำเนินการการคืนภาษีเงินได้ ดังนั้น จึงควรพิจารณาปฏิบัติสิ่งต่อไปนี้

การประเมินภาษีด้วยตนเองในสเปน

หากคุณตัดสินใจที่จะยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ประจำปีด้วยตนเอง ซึ่งแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ประจำปีเรียกว่า เร็นต้า (Renta) นั้น คุณสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษี Renta ออนไลน์ได้กับ หน่วยงานภาษีของสเปน แต่คุณจะต้องมี ใบรับรองการระบุตัวตนดิจิทัล ก่อนเพื่อป้องกันการฉ้อโกงข้อมูลส่วนบุคคล

กำหนดการสำคัญสำหรับการเสียภาษีในสเปน

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในสเปนเรียกว่า IRPF และปีภาษีจะเป็นไปตามปีปฏิทิน โดยทั่วไปแล้ว แบบแสดงรายการภาษีเงินได้ควรยื่นและชำระเงินในระหว่างวันที่ 11 เมษายนถึง 30 มิถุนายนของปีถัดไป

เคล็ดลับการหักลดหย่อนภาษีให้ได้สูงสุด

หากต้องการเพิ่มการหักลดหย่อนภาษีให้ได้สูงสุดในประเทศสเปน ตัวแทน หรือทนายความด้านภาษีจะต้องทราบกฎหมาย สิทธิประโยชน์ทางภาษี และการหักลดหย่อนต่างๆ เป็นอย่างดี

ตัวอย่างเช่น ผู้ประกอบการที่ก่อตั้งธุรกิจสตาร์ทอัปที่สร้างสรรค์สามารถรับประโยชน์จากอัตราภาษีนิติบุคคลที่ลดลงในช่วงสี่ปีแรก ทั้งนี้ ขึ้นอยู่กับประเภทของกิจกรรมที่เกี่ยวข้อง

ข้อผิดพลาดทั่วไปที่ควรหลีกเลี่ยงในระบบภาษีของสเปน

อาจมีข้อผิดพลาดประการหนึ่งเกิดขึ้นกับผู้พำนักอาศัยในสเปนในฐานะผู้เสียภาษีคือ การยื่นภาษีล่าช้า โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากพวกเขาจัดการภาระภาษีด้วยตนเอง ข้อผิดพลาดอีกประการหนึ่งคือ การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเลย ผู้ที่อาศัยอยู่ในสเปนทุกคนต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีในปีแรกของการพำนักอาศัย แม้ว่าภาระภาษีของคุณจะเป็นศูนย์ คุณก็ยังต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี การยื่นแบบแสดงรายการภาษีล่าช้าหรือไม่ยื่นเลยอาจส่งผลให้ต้องเสียค่าปรับ หากคุณทำผิดพลาด มีหน้าเพจบอกไว้เกี่ยวกับ สิ่งที่ต้องทำ บนเว็บไซต์ของรัฐบาลสเปน

สำหรับผู้ที่กำลังพิจารณาการย้ายที่อยู่ การประเมินค่าครองชีพในประเทศต่างๆ อาจมีความสำคัญพอๆ กับการเข้าใจภาระภาษี—ค้นพบเมืองที่มีค่าใช้จ่ายต่ำสำหรับผู้อพยพในแคนาดา ที่นี่.

ข้อสรุป? ลองพยายามทำดู แต่ควรหาความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญ

อย่าท้อถอยที่จะใช้ชีวิตและ ทำงานในสเปน เพียงเพราะระบบภาษีที่ซับซ้อน ตัวแทนหรือทนายความด้านภาษี ซึ่งส่วนใหญ่พูดภาษาอังกฤษได้นั้น สามารถให้คำแนะนำด้านกฎหมายภาษีแก่คุณได้ เช่น คำแนะนำด้านภาษีทรัพย์สิน ภาษีมรดก ภาษีเงินได้จากการขายทรัพย์สิน ภาษีทรัพย์สิน และแม้แต่ภาษีนิติบุคคล หากคุณตั้งบริษัทในสเปน

หน่วยงานภาษีในสเปน หรือ Agencia Tributaria นั้นมี ข้อมูลมากมาย บนเว็บไซต์ โดยใน หน้าเพจ อธิบายเรื่องภาษีเงินได้ประเภทต่างๆ ของผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักไว้ นอกจากนี้ คุณยังสามารถค้นหาตัวแทนภาษีในพื้นที่ของคุณได้ไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ใดในสเปนได้จากทะเบียนกลาง ที่นี่

หากคุณกำลังสำรวจการอยู่อาศัยหรือการขอสัญชาติในประเทศอื่นๆ การเข้าใจกระบวนการทั้งหมดเป็นสิ่งสำคัญ—ดูคู่มือเกี่ยวกับการขอสัญชาติแคนาดา ที่นี่.

คำถามที่พบบ่อย

การใช้สิทธิ์หักลดหย่อนภาษีในสเปนมีกฎเกณฑ์อะไรบ้าง

กฎเกณฑ์ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ส่วนบุคคลและแตกต่างกันไปตามผู้พำนักอาศัยและผู้ที่ไม่ได้พำนักอาศัย โดยตัวแทนของคุณสามารถให้คำแนะนำคุณเกี่ยวกับสิทธิ์เฉพาะในการหักลดหย่อนภาษีของคุณได้

ฉันสามารถยื่นภาษีภาษาสเปนเป็นภาษาอังกฤษได้หรือไม่

สำนักงานภาษีของสเปนหรือ Agencia Tributaria จัดการเอกสารสำคัญทั้งหมดเป็นภาษาอังกฤษ ดังนั้น หากคุณมีหมายเลข NIE และใบรับรองตัวตนทางดิจิทัล ก็ย่อมทำได้

ฉันต้องรายงานรายได้ที่ได้รับจากแหล่งรายได้ประเทศอื่นด้วยใช่หรือไม่

ใช่ สเปนมีสนธิสัญญาภาษีซ้ำซ้อนกับหลายประเทศเพื่อหลีกเลี่ยงการจัดเก็บภาษีจากรายได้เดียวกันซ้ำสองครั้ง อย่างไรก็ตาม คุณต้องแจ้งให้เจ้าหน้าที่ภาษีทราบหากคุณเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศ

กำหนดการยื่นแบบแสดงรายการภาษีในสเปนคือเมื่อใด

สิ่งนี้เรียกว่า เร็นต้า (Renta) ทั้งนี้ วันยื่นแบบแสดงรายการภาษีและชำระภาษีที่สำคัญโดยทั่วไปคือระหว่างวันที่ 11 เมษายนถึง 30 มิถุนายน และมีค่าปรับหากยื่นล่าช้า

ฉันสามารถยื่นขอหักค่าใช้จ่ายสำนักงานโฮมออฟฟิศจากภาษีสเปนได้หรือไม่

โดยทั่วไปแล้ว ได้ สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ ค่าใช้จ่ายบางอย่างจากการทำงานจากโฮมออฟฟิศที่บ้านสามารถขอยื่นหักค่าใช้จ่ายได้จากรายการที่ใช้เฉพาะเพื่อการประกอบอาชีพเท่านั้นฉันเคยได้ยินเกี่ยวกับกฎ

หมายของเบ็คแฮมในสเปน กฎหมายนี้คืออะไร

กฎหมายนี้ได้รับการตั้งชื่อตามนักฟุตบอลชื่อดัง ซึ่งเป็นระบอบภาษีพิเศษที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อดึงดูดแรงงานต่างชาติที่มีทักษะให้มาที่สเปน โดยอนุญาตให้แรงงานจากต่างประเทศถูกเรียกเก็บภาษีเสมือนเป็นผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนักในสเปนเป็นเวลา 6 ปี โดยเรียกเก็บอัตราคงที่จากรายได้ในสเปนและอัตราภาษีแบบก้าวหน้าจากรายได้ที่ได้รับจากประเทศอื่นๆ ทั่วโลก