การหักลดหย่อนภาษีสำหรับผู้อพยพในประเทศเนเธอร์แลนด์: ข้อมูลอัปเดตปี 2025

หากกล่าวถึงการขอคืนภาษี การเจรจาขอคืนภาษีให้ประสบความสำเร็จนั้นถือเป็นเรื่องท้าทายมากแม้แต่ชาวต่างชาติที่มีประสบการณ์แล้วก็ตาม ทั้งนี้ การทำความเข้าใจวิธีการขอหักลดหย่อนที่เกี่ยวข้องส่งผลกระทบต่อรายได้ของคุณอย่างมาก โชคดีที่รัฐบาลเนเธอร์แลนด์เสนอสิทธิประโยชน์ต่างๆ เพื่อช่วยลดภาระภาษี คู่มือ Remitly ที่มีรายละเอียดชัดเจนฉบับนี้จะช่วยให้คุณดำเนินการขอหักลดหย่อนภาษีในเนเธอร์แลนด์สำหรับปีภาษี 2024 ได้เข้าใจมากยิ่งขึ้น

ใครสามารถขอหักลดหย่อนภาษีในเนเธอร์แลนด์ได้บ้าง

หากต้องการหักลดหย่อนภาษีในเนเธอร์แลนด์ คุณต้องมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ที่กำหนดโดยหน่วยงานภาษีของเนเธอร์แลนด์ (Belastingdienst) สิ่งที่คุณขอหักลดหย่อนได้อาจแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของรายได้และสถานะการพำนักของคุณ ผู้มีถิ่นพำนักแยกออกเป็นหมวดหมู่ที่แตกต่างกันดังนี้

• ผู้มีถิ่นพำนัก คือ บุคคลที่อาศัยและทำงานในเนเธอร์แลนด์ตลอดทั้งปี โดยมีถิ่นพำนักหลักในประเทศ ซึ่งรวมถึงผู้ที่มีสัญญาจ้างงานและผู้ที่จ่ายภาษีค่าจ้าง
• ผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนัก คือ บุคคลที่อาศัยอยู่ภายนอกประเทศเนเธอร์แลนด์แต่มีรายได้จากแหล่งรายได้จากเนเธอร์แลนด์ เช่น ธุรกิจหรือกิจกรรมการจ้างงาน ซึ่งมักรวมถึงผู้ที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศที่ทำงานภายใต้โครงการ ผู้อพยพที่มีทักษะสูง
• ผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนักบางส่วน คือ ผู้ที่อาศัยอยู่ในเนเธอร์แลนด์เพียงบางช่วงเวลาของปี แต่มีรายได้จากประเทศอื่นๆ ทั่วโลก

หากคุณกำลังจัดการกับระบบภาษีที่คล้ายคลึงกันในระดับสากล เช่น ระบบในแคนาดา คุณอาจพบว่าคู่มือเกี่ยวกับ วิธีการขอสัญชาติในแคนาดา เป็นประโยชน์ มันให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับการจัดการข้อกำหนดด้านถิ่นที่อยู่อาศัยและกฎระเบียบภาษี ซึ่งอาจช่วยให้คุณเข้าใจภาระภาษีของคุณในเนเธอร์แลนด์ได้ดีขึ้น

การหักลดหย่อนภาษีเงินได้ทั่วไปในเนเธอร์แลนด์

เช่นเดียวกับประเทศในยุโรปส่วนใหญ่ เนเธอร์แลนด์นั้นมีมาตรการลดหย่อนภาษีมากมาย

การหักลดหย่อนภาษีเงินได้ของเนเธอร์แลนด์

เครดิตภาษีทั่วไปประเภทหนึ่งที่ออกแบบมาเฉพาะสำหรับผู้อพยพและผู้ที่อาศัยอยู่ต่างแดนคือ กฎ 30% ซึ่งมุ่งไปที่ผู้เชี่ยวชาญที่มีทักษะสูง โดยกำหนดให้ ผู้จ้างงานต้องจ่ายเงินไม่เกิน 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเป็นค่าลดหย่อนภาษี การบังคับใช้กฎมีดังนี้:

• ยกเว้นภาษี 30% ของค่าจ้างในช่วง 20 เดือนแรก
• ยกเว้นภาษี 20% ของค่าจ้างในช่วง 20 เดือนถัดไป
• ยกเว้นภาษี 10% ของค่าจ้างในช่วง 20 เดือนสุดท้าย

นอกจากนี้ ผู้จ้างงานยังโอนเงินส่วนหนึ่งของรายได้เป็นค่าเบี้ยประกันสังคมอีกด้วย กล่าวคือ คุณสามารถเข้าถึงสิทธิประโยชน์ด้านภาษีเงินได้ของเนเธอร์แลนด์เหล่านี้ได้ก็ต่อเมื่อคุณมีคุณสมบัติครบและตรงตามเงื่อนไขทุกประการเท่านั้น โดยคุณสามารถตรวจสอบสิทธิ์ได้จากเว็บไซต์หน่วยงานภาษี

ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

ผู้ประกอบการที่มีคุณสมบัติตรงตามเงื่อนไขทุกประการสามารถขอหักลดหย่อนภาษีสำหรับการประกอบอาชีพอิสระได้ ในบางกรณี คุณยังสามารถใช้สิทธิ์หักลดหย่อนภาษี 30% ได้อีกด้วย

คุณสามารถหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับเรื่องงานได้เช่นกัน โดยเป็นค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นระหว่างดำเนินกิจกรรมทางธุรกิจ เช่น ค่าเดินทาง ค่าอุปกรณ์สำนักงาน และค่าธรรมเนียมวิชาชีพ

การขอคืนภาษีบุตร

คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับคืนภาษีบุตร หากคุณมีบุตรที่มีอายุต่ำกว่า 12 ปี

การดูแลสุขภาพ

การหักลดหย่อนภาษีในด้านการดูแลสุขภาพ มีดังนี้

• ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่มีประกัน หากค่าใช้จ่ายดังกล่าวเกินกว่าร้อยละที่กำหนดของรายได้ของคุณ เช่น ยาตามใบสั่งแพทย์และการรักษา
• การดูแลที่บ้าน ค่าใช้จ่ายสำหรับบริการดูแลที่บ้านที่จำเป็นเนื่องจากโรคเรื้อรังหรือความพิการก็สามารถหักได้เช่นกัน

ความเป็นเจ้าของบ้าน

หากคุณเป็นเจ้าของบ้านสักหลังหนึ่ง คุณสามารถนำดอกเบี้ยเงินกู้ไปหักลดหย่อนได้ ในทำนองเดียวกัน คุณสามารถเรียกร้องเงินคืนบางส่วนจากค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับ การบำรุงรักษาอาคารประวัติศาสตร์ที่ได้รับการจดทะเบียน ไว้ได้เช่นกัน

การบริจาคเพื่อการกุศล

หากเงินบริจาคและของขวัญเกินกว่าร้อยละ 1 ของรายได้ที่คุณต้องเสียภาษี สามารถหักเงินบริจาคและของขวัญดังกล่าวที่มอบให้กับองค์กรการกุศลที่ได้รับการรับรองหรือองค์กรสาธารณประโยชน์ได้

วิธีขอหักเงินลดหย่อนภาษีในเนเธอร์แลนด์

ขั้นแรก คุณจะต้องยื่นแบบภาษีก่อนจึงจะขอคืนภาษีหรือขอรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากรัฐบาลเนเธอร์แลนด์ได้ ต่อจากนั้นให้ปฏิบัติตามขั้นตอนดังต่อไปนี้

1. รวบรวมเอกสารประเภทต่างๆ เช่น ใบเสร็จ ใบกำกับภาษี และใบแจ้งยอดที่เกี่ยวข้องทั้งหมดเพื่อดำเนินการขอลดหย่อนภาษี ได้แก่ ใบแจ้งยอดดอกเบี้ยเงินกู้ที่อยู่อาศัย ใบเสร็จค่ารักษาพยาบาล ใบเสร็จรับเงินบริจาค หรือค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา
2. กรอกแบบภาษี โดยให้กรอกแบบภาษีออนไลน์ผ่านแพลตฟอร์มกรมสรรพากรของรัฐบาล ซึ่งข้อมูลส่วนใหญ่จะถูกกรอกไว้ล่วงหน้าแล้วตามข้อมูลที่นายจ้างของคุณให้มา คุณจะต้องมีหมายเลข BSN เพื่อใช้ยื่นแบบภาษี
3. กรอกข้อมูลพื้นฐานที่ใช้หักลดหย่อนได้ โดยต้องกรอกข้อมูลที่ถูกต้องที่เกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้ในส่วนที่เกี่ยวข้องในแบบฟอร์มแบบแสดงรายการภาษีเงินได้
4. ยื่นแบบแสดงรายการหักภาษีเงินได้ ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้โดยใช้ฟังก์ชันออนไลน์หรือในรูปแบบกระดาษก่อนถึงกำหนดเวลา

สำหรับคำแนะนำที่ละเอียดเกี่ยวกับการจัดระเบียบเอกสารของคุณ คู่มือ การสมัครวีซ่าของแคนาดา ให้วิธีการที่ครอบคลุมซึ่งสามารถนำไปใช้ในการจัดการเอกสารภาษีของคุณสำหรับเนเธอร์แลนด์ได้.

กำหนดการสำคัญสำหรับการขอหักลดหย่อนภาษีของประเทศเนเธอร์แลนด์

คุณจะต้องยื่นแบบภาษีประจำปี 2024 ให้กับสำนักงานภาษีของประเทศเนเธอร์แลนด์ก่อนวันที่ 30 เมษายน 2025 อย่างไรก็ตาม คุณสามารถขอขยายเวลาได้จนถึงวันที่ 1 กันยายน 2024 หากจำเป็น ทั้งนี้ การยื่นแบบภาษีล่าช้าอาจมีโทษปรับและค่าปรับ

วิธีการรับประโยชน์สูงสุดในด้านภาษีทำอย่างไร

เคล็ดลับ 5 ประการในการรับประโยชน์สูงสุดจากการลดหย่อนภาษี มีดังนี้

1. บันทึกข้อมูลที่ถูกต้อง บันทึกรายละเอียดค่าใช้จ่ายทั้งหมดในแต่ละปีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่พลาดการหักลดหย่อนต่างๆ
2. ใช้ซอฟต์แวร์ภาษี พิจารณาการใช้ซอฟต์แวร์เพื่อเตรียมภาษีหรือใช้เป็นเครื่องคำนวณภาษีในการติดตามค่าใช้จ่ายและระบุการหักลดหย่อนที่อาจเกิดขึ้นโดยอัตโนมัติ
3. ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษี ผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้านภาษีสามารถเพิ่มประสิทธิภาพการหักลดหย่อนของคุณและช่วยรับรองว่าคุณได้ปฏิบัติตามกฎหมายภาษีของเนเธอร์แลนด์อย่างถูกต้อง
4. รวมการหักลดหย่อน วางแผนค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้จำนวนมากในปีภาษีเดียวกันเพื่อให้ได้รับประโยชน์มากขึ้น
5. ตรวจสอบสิทธิ์ ติดตามค่าใช้จ่ายการหักลดหย่อนต่างๆ เนื่องจากค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจเปลี่ยนแปลงทุกปี

ข้อผิดพลาดทั่วไปที่ควรหลีกเลี่ยง

• เอกสารที่ไม่ครบ: การไม่เก็บหรือแสดงหลักฐานค่าใช้จ่ายอาจทำให้หน่วยงานภาษีปฏิเสธการหักเงินที่อาจเกิดขึ้นได้
• รายการที่ไม่ถูกต้อง: ตรวจสอบให้แน่ใจว่ารายละเอียดทั้งหมดในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของคุณถูกต้องและตรงกับเอกสารของคุณ
• ละเลยกำหนดเวลา: การยื่นภาษีไม่ทันตามกำหนดเวลาอาจส่งผลให้ถูกปรับและพลาดโอกาสในการขอหักเงิน
• เข้าใจผิดเกี่ยวกับสิทธิ์ของคุณ: ค่าใช้จ่ายทั้งหมดไม่สามารถหักลดหย่อนได้ การทำความเข้าใจว่าอะไรมีสิทธิ์หักลดหย่อนได้จะช่วยป้องกันข้อผิดพลาดได้

หากคุณกำลังศึกษาต่อต่างประเทศ ควรให้ความสำคัญในการจัดการการเงินของคุณเช่นเดียวกัน คู่มือ การศึกษาต่อต่างประเทศในออสเตรเลีย ให้เคล็ดลับในการจัดการเอกสารทางการเงินและการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไป ซึ่งสามารถเป็นประโยชน์ในการจัดการกระบวนการยื่นภาษีของคุณในเนเธอร์แลนด์ได้เช่นกัน.

ผู้ย้ายถิ่นฐานสามารถขอความช่วยเหลือได้จากที่ใด

มีแหล่งข้อมูลมากมายที่จะช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายเงินเกินกว่าที่คุณต้องจ่ายจริง ดังนี้

• เว็บไซต์หน่วยงานภาษี เว็บไซต์ทางการของหน่วยงานภาษี ของเนเธอร์แลนด์ประกอบด้วยคู่มือและเครื่องมือที่ครอบคลุมซึ่งส่วนใหญ่มีให้บริการเป็นภาษาอังกฤษ
• ผู้ให้คำปรึกษาและที่ปรึกษาด้านภาษี ขอความช่วยเหลือส่วนบุคคลจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในเมืองใหญ่ๆ เช่น กรุงอัมสเตอร์ดัม
• สายด่วนและช่องทางบริการลูกค้า ติดต่อ สายด่วนภาษี สำหรับการขอความช่วยเหลือและสอบถามข้อสงสัยต่างๆ ที่ต้องการ

การทำความเข้าใจและขอหักลดหย่อนภาษีในเนเธอร์แลนด์สามารถช่วยคุณลดภาระภาษีเงินได้ในเนเธอร์แลนด์ได้อย่างมาก คุณควรเก็บบันทึกข้อมูลต่างๆ โดยละเอียด รวมทั้งการขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญเมื่อจำเป็นเพื่อเพิ่มการยกเว้นให้ได้สูงสุดและเพื่อให้เป็นไปตามกฎระเบียบภาษีของเนเธอร์แลนด์

คำถามที่พบบ่อย

ผู้อพยพในเนเธอร์แลนด์สามารถหักลดหย่อนภาษีอะไรได้บ้าง

ผู้เสียภาษีที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักในเนเธอร์แลนด์สามารถขอหักลดหย่อนภาษีที่เกี่ยวข้องกับรายได้ การจ้างงาน และเงินสมทบประกันสังคม

ฉันสามารถขอยกเว้นภาษีในเนเธอร์แลนด์ได้ด้วยวิธีการใดบ้าง

ในการขอหักลดหย่อนภาษีในเนเธอร์แลนด์ คุณต้องเป็นผู้มีถิ่นพำนัก สำหรับผู้มีถิ่นพำนักนอกประเทศที่รับรายได้จากแหล่งรายได้ในเนเธอร์แลนด์ หรือผู้มีถิ่นพำนักนอกประเทศบางส่วน ค่าใช้จ่ายของคุณจะต้องหักลดหย่อนได้ตามกฎหมายภาษีของเนเธอร์แลนด์และเกี่ยวข้องกับรายได้หรือการจ้างงานของคุณ

ฉันจะได้รับเงินคืนภาษีเนเธอร์แลนด์ภายในระยะเวลานานเท่าไร

กำหนดการยื่นแบบแสดงรายการภาษี รวมถึงการหักลดหย่อนต่างๆ ในปีภาษี 2024 คือวันที่ 30 เมษายน 2025 โดยทั่วไป คุณจะได้รับการประเมินภาษีจากหน่วยงานภาษีของเนเธอร์แลนด์ภายในสามถึงหกเดือน หลังจากนั้น คุณจะได้รับเงินคืนภาษีเข้าบัญชีธนาคารของคุณ

ฉันจะทราบได้อย่างไรว่า ‘กล่องภาษี’ กล่องใดที่เหมาะกับฉัน

ภาษีเงินได้ของประเทศเนเธอร์แลนด์แบ่งออกเป็น 3 กล่อง คือ กล่องที่ 1 เกี่ยวข้องกับรายได้จากการจ้างงาน หรือที่เรียกอีกอย่างว่าภาษีเงินเดือน กล่องที่ 2 เรียกว่าดอกเบี้ยหรือการถือครองที่มีนัยยะสำคัญ และครอบคลุมรายได้สูงสุด 67,000 ยูโรจากการถือหุ้น ซึ่งจะต้องเสียภาษีในอัตรา 24.5% ในปี 2024 สำหรับกล่องที่ 3 เป็นภาษีสำหรับทรัพย์สิน เช่น เงินออมหรือบ้านหลังที่สอง

ฉันจะทราบได้อย่างไรว่าประเทศใดบ้างที่มีสนธิสัญญาภาษีกับเนเธอร์แลนด์

เนเธอร์แลนด์มีสนธิสัญญากับประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปหลายประเทศ เช่น เบลเยียม ฝรั่งเศส และเยอรมนี เป็นต้น ข้อตกลงบางฉบับยังครอบคลุมไปถึงประเทศอื่นๆ ในต่างประเทศอีกด้วย สามารถดูรายการทั้งหมดได้ ที่นี่