Comment déclarer ses impôts en Australie

Apprendre à remplir sa déclaration d’impôts n’est peut-être pas l’aspect le plus exaltant d’un déménagement en Australie, mais c’est certainement important si vous comptez travailler dans ce pays. Ce guide vous présente les éléments essentiels, depuis les personnes tenues de remplir une déclaration d’impôts en Australie jusqu’au fonctionnement de la procédure. Plongeons dans le vif du sujet.

Qui doit faire sa déclaration d’impôts en Australie ?

Si vous vivez en Australie et que vos revenus sont supérieurs au seuil d’exonération fiscale – qui, à l’heure où nous écrivons ces lignes, est de 18 200 dollars – vous devrez généralement remplir une déclaration d’impôts. C’est le cas même si votre employeur retient automatiquement l’impôt sur le revenu sur votre salaire au cours de l’année, comme c’est la norme.

Si vos revenus sont inférieurs au seuil d’exonération et que votre employeur n’a pas retenu d’impôt sur vos revenus, vous ne devez généralement pas remplir de déclaration d’impôt. Au lieu de cela, vous devez informer l’Australian Taxation Office (ATO) en déposant ce que l’on appelle un « avis de non dépôt ».

Cela peut se faire rapidement en créant un compte myGov et en le reliant au site de l’ATO (un processus que nous détaillerons plus loin dans ce guide). Il vous suffit ensuite de sélectionner « avis de non dépôt » sur le site de l’ATO. Vous pouvez également télécharger un formulaire en format PDF et l’envoyer par courrier. Quoi qu’il en soit, en soumettant l’avis de non dépôt, vous éviterez que l’ATO ne vous reproche d’avoir manqué votre déclaration d’impôt.

Quand la déclaration d’impôt doit-elle être remplie ?

L’exercice financier australien va du 1er juillet au 30 juin. Ensuite, vous aurez jusqu’au 31 octobre pour remplir votre déclaration d’impôts pour cette année-là. Si vous remplissez vous-même votre déclaration de revenus. Si vous déposez votre déclaration par l’intermédiaire d’un comptable spécialement qualifié, appelé agent fiscal, vous pouvez bénéficier d’une prolongation de délai, qui peut aller jusqu’à l’année suivante. Toutefois, pour bénéficier de cette extension, vous devrez vous être inscrit comme client du comptable avant le 31 octobre.

Il est judicieux de demander votre numéro de dossier fiscal (NDF) bien avant la date limite de déclaration d’impôt. Votre TFN est un numéro unique qui vous identifie dans le système fiscal australien. Le fait d’en avoir un vous permettra de vous faire payer le montant correct de l’impôt. Les migrants en Australie avec un visa de travail valide peuvent demander leur TFN ici. Vous devriez recevoir le NFT dans les 28 jours.

Comment la déclaration d’impôt peut-elle être déposée ?

Comme indiqué ci-dessus, vous pouvez déposer votre déclaration d’impôt par l’intermédiaire d’un agent fiscal qualifié. Si vous préférez le faire vous-même, vous pouvez opter pour un formulaire de déclaration d’impôts sur papier, que vous pouvez télécharger ici. Toutefois, il est beaucoup plus facile de le faire via l’outil en ligne myTax après juillet. À ce stade, les informations pertinentes concernant vos revenus et vos paiements d’impôts devraient déjà avoir été reçues par l’ATO de la part de votre employeur, et ajoutées automatiquement à votre formulaire de déclaration fiscale numérique.

Pour accéder à myTax, vous devrez d’abord créer un compte myGov et le relier à l’ATO. Avoir un compte myGov est généralement une bonne idée, car il vous permet d’accéder à toute une série de services gouvernementaux en ligne.

Allez sur le site myGov et sélectionnez « Créer un compte myGov ». Vous devrez fournir une adresse électronique sécurisée et un numéro de téléphone portable australien à des fins de vérification.
Une fois votre compte myGov créé, accédez à la page « Services ». Vous verrez une liste de services, tels que Australian JobSearch et Medicare. Sélectionnez l’Australian Taxation Office.
Il vous sera demandé de fournir certaines informations personnelles, telles que votre NFT, à des fins de vérification. Comme vous remplissez votre déclaration d’impôts pour la première fois en Australie, vous devrez téléphoner au personnel d’assistance de l’ATO pour recevoir un code de vérification pour cette étape du processus.
Vous aurez maintenant relié l’ATO à votre compte myGov.

À ce stade, vous êtes prêt à remplir votre déclaration d’impôts en ligne via myTax sur le site de l’ATO. Il suffit de sélectionner le lien « Préparer » pour lancer le processus, puis de suivre les instructions à l’écran : Assurez-vous d’avoir tous vos documents fiscaux à portée de main pour faciliter la saisie de vos informations. Une fois que vous avez complété votre déclaration d’impôts en ligne, n’oubliez pas de la relire attentivement pour vérifier l’exactitude de vos données. Enfin, soumettez votre déclaration avant la date limite pour éviter d’éventuelles pénalités.

Confirmez vos coordonnées.
Confirmez les informations sur les revenus qui ont déjà été fournies à l’ATO par votre employeur, votre banque et autres. Vous pouvez ajouter toutes les données qui sont en suspens.
Demandez des déductions fiscales, si vous en avez la possibilité.

Vous pouvez sauvegarder votre progression dans la déclaration de revenus à tout moment. Après avoir rempli toutes les sections pertinentes et que vous êtes satisfait, vous pouvez simplement cliquer sur « Lodge » pour déposer la déclaration.

Déductions

Comme nous l’avons évoqué plus haut, il est possible de demander des déductions fiscales via l’outil myTax. Il peut s’agir de dépenses liées au travail, telles que :

Les frais de voyage, comme le carburant, les frais de location de voiture et de covoiturage, les factures d’hôtel et les factures de nourriture et de boisson.
Les vêtements spécifiques à la profession, tels que les vêtements de protection et les uniformes.
Outils et équipements, tels que des ordinateurs, des chaises et des outils électriques.

Toutes ces dépenses doivent être directement liées à l’obtention de votre revenu, et vous devez disposer de documents tels que des reçus pour prouver qu’elles ont eu lieu. Vous ne pouvez pas demander de déductions pour des dépenses que votre employeur a remboursées.

Vous pouvez aussi potentiellement demander des déductions pour d’autres dépenses, telles que :

Dons et donations à des organisations qui sont désignées comme bénéficiaires de dons déductibles. Une liste de ces organisations peut être trouvée ici.
Le coût de la rémunération d’un agent fiscal chargé de gérer vos affaires fiscales.
Vos cotisations personnelles et volontaires à votre caisse de retraite (ou « super »). Il s’agit d’un fonds pour votre retraite auquel votre employeur doit verser un pourcentage de votre salaire.

Que se passe-t-il après la déclaration d’impôt ?

Toute déclaration fiscale déposée en ligne sera généralement traitée dans un délai de deux semaines. Après le traitement, vous recevrez un avis de cotisation sur votre compte myGov ou par l’intermédiaire de votre agent fiscal. Vous saurez ainsi si vous devez payer des impôts ou si vous avez droit à un remboursement d’impôt parce que votre employeur a retenu une trop grande partie de vos revenus au cours de l’exercice précédent.