Guía completa para trabajar en Reta

Key Highlights

• El RETA es el sistema de la seguridad social para los trabajadores autónomos en España.

• Ser parte de este sistema es obligatorio si haces una actividad económica por cuenta propia de forma habitual.

• El régimen especial de trabajadores autónomos te da acceso a cosas como sanidad, jubilación y baja por enfermedad.

• Tu cuota mensual se decide según lo que pienses que vas a ganar de ingresos netos en el año.

• Hay ayudas como la tarifa plana para apoyar a los nuevos emprendedores a empezar.

• El nuevo sistema hace que tus cotizaciones se adapten a tus ingresos reales cuando se termina el año.

Introducción

¿Quieres empezar como tu propio jefe y trabajar por cuenta propia en España? Esta idea puede ser muy emocionante. Pero, debes conocer bien algunas reglas importantes antes de comenzar. Una de las más importantes para los trabajadores autónomos es el régimen especial de trabajadores autónomos (RETA). Este sistema es clave si vas a trabajar por tu cuenta. Por medio del RETA puedes saber cuáles son tus derechos y obligaciones como autónomo. En esta guía tendrás todo lo que necesitas saber del régimen especial de trabajadores autónomos. Así podrás dar ese primer paso de forma segura y con confianza.

¿Qué es el RETA y cuál es su finalidad?

El régimen especial de trabajadores autónomos, que muchos conocen como RETA, es una parte del sistema de la seguridad social que se ha pensado para la gente que trabaja por cuenta propia y tiene una actividad económica. La idea principal de este régimen es que los trabajadores autónomos tengan también protección social, igual que pasa con los trabajadores que tienen un jefe y están asalariados.

El RETA no es igual que el régimen general de la seguridad social. El régimen general está hecho para los empleados que trabajan para alguien más. Sin embargo, el RETA toma en cuenta que el trabajo autónomo es diferente. En los siguientes apartados, vamos a ver mejor qué es, qué metas tiene y en qué se diferencia del régimen general. Así vas a poder entender bien cuál es el papel que tiene y por qué es importante dentro de la seguridad social.

Definición y objetivos principales del RETA

El régimen especial de trabajadores autónomos (RETA) es la norma que une a los trabajadores autónomos al sistema de seguridad social en España. Este trámite te reconoce como parte del sistema. Te da acceso a varios derechos y ayudas, siempre que pagues una cuota todos los meses.

Los objetivos del RETA son muy sencillos. Busca dar protección social a quienes trabajan por cuenta propia. Aporta atención médica, pensión de jubilación, ayudas por incapacidad temporal si te enfermas y apoyo si tienes un accidente en el trabajo. Su meta es que nunca estés sin protección cuando hagas tu trabajo.

En pocas palabras, el RETA está para que, siendo autónomo, pongas tu parte en el sistema general y así recibas la protección social básica igual que otros. Es el marco que te ayuda si tienes una baja médica o cuando llega tu jubilación.

Diferencias entre RETA y el Régimen General de la Seguridad Social

La diferencia más grande entre el RETA y el régimen general de la seguridad social está en a quién va dirigido cada uno. El RETA es para personas que trabajan por cuenta propia. En cambio, el Régimen General es para los que lo hacen por cuenta ajena, es decir, con contrato y un jefe.

Esta diferencia afecta directamente tus obligaciones. Si estás dentro del régimen de autónomos, tienes que calcular y pagar cada mes tus cotizaciones a la seguridad social. En este caso, tú llevas el control.

En el Régimen General, la empresa descuenta de tu sueldo la parte que te toca pagar a la seguridad social. Luego la empresa paga ese dinero a la Tesorería junto con su parte. Por eso, la forma de manejar las cuotas es uno de los cambios más notables cuando uno pasa de estar en el régimen general a ser autónomo.

¿Quiénes deben darse de alta en el RETA?

Toda persona que haga una actividad económica por cuenta propia de forma habitual, personal y directa, para ganar dinero, tiene que apuntarse en el RETA. Esto vale tanto si el negocio es tuyo como si eres un profesional que trabaja por sí mismo dando servicios.

No importa cuánto ganes. Lo importante es que hagas la actividad de forma regular. Ahora vamos a ver más de cerca qué tipos de trabajos están dentro, qué necesitas para inscribirte por ley y qué pasa con situaciones especiales, como los autónomos societarios.

Actividades y profesiones incluidas en el RETA

El RETA incluye muchas actividades económicas y varios tipos de profesiones. Si haces tu actividad profesional por tu cuenta, casi seguro que tienes que darte de alta en este régimen.

La norma tiene en cuenta distintos tipos de perfiles. Estos son algunos de los más habituales:

• Empresarios individuales o comerciantes.

• Profesionales liberales, como abogados, arquitectos, médicos o consultores que trabajan solos.

• Personas que trabajan de forma independiente o freelancers en cualquier área (diseño, programación, redacción, etc.).

• Autónomos societarios, que son socios que gestionan una empresa mercantil.

Cuando vayas a darte de alta, tienes que decir qué actividad profesional haces con un código del impuesto de actividades económicas (IAE) y también darle su clasificación nacional de actividades económicas (CNAE). Esto hace que la administración pueda saber y marcar bien a qué se dedica tu negocio.

Requisitos legales para inscribirse como autónomo

Para darte de alta como autónomo, tienes que seguir varios pasos legales. Esto te ayuda a estar al día con Hacienda y la seguridad social. Es algo que debes hacer antes de empezar tu actividad profesional y antes de emitir tus primeras facturas.

Aquí te muestro los puntos que tienes que cumplir:

• Alta en la Agencia Tributaria: Debes rellenar y presentar el modelo 036 o 037. Esto es para estar en el censo de empresarios, Profesionales y Retenedores.

• Alta en la Seguridad Social: Cuando ya hiciste el registro en la Agencia Tributaria, tienes que pedir el alta en el RETA para que tu trabajo por cuenta propia sea legal.

• Disponer de la documentación: Para el proceso, necesitas tu certificado digital o DNI electrónico. También te hará falta el código IAE de lo que vas a hacer y una cuenta bancaria para poner los pagos.

Es muy importante que hagas todos estos trámites. Así, tu tarea como trabajador autónomo estará legal y no tendrás problemas ni multas. Es la base para poder empezar bien tu trabajo por cuenta propia.

Casos especiales: autónomos societarios y colaboradores

Además del autónomo normal, hay otros tipos con reglas especiales, como los autónomos societarios. Son personas que tienen una parte importante en una empresa y también hacen funciones de dirección y toman decisiones en la misma. Esto pasa cuando tienen mucho del capital social y controlan la empresa.

Los autónomos societarios tienen una base de cotización mínima que suele ser más alta que la del autónomo común. Esto muestra que tienen más responsabilidad y, en teoría, mayor capacidad económica. Por eso, sus obligaciones son distintas.

También están los familiares colaboradores. Son esposos o parientes hasta segundo grado que trabajan de forma habitual en el negocio del autónomo. Ellos también tienen que estar de alta en el RETA, pero reciben algunas bonificaciones en su cotización. Lo mismo pasa con los socios de sociedades civiles o comunidades de bienes.

Proceso de alta en el RETA paso a paso

Darse de alta en el régimen especial de trabajadores autónomos es un paso muy claro que debes hacer antes del inicio de la actividad. Tienes que coordinar tu registro en Hacienda y en la tesorería general de la seguridad social para que todo esté bien desde el primer día.

Con el nuevo sistema de cotización, al darte de alta, debes pensar cuánto vas a ganar. Aquí te vamos a mostrar paso a paso la documentación que necesitas, el sitio donde puedes hacer el trámite y los tiempos que debes seguir para que todo salga bien con la seguridad social, los trabajadores autónomos y el régimen especial de trabajadores.

Documentación necesaria para la afiliación

Reunir toda la documentación que hace falta es el primer paso para que la afiliación salga bien y sin problemas. Tenerla lista hace que el proceso de darse de alta en el RETA sea mucho más rápido. Es muy importante tener un sistema de identificación digital.

Para hacer tu alta, asegúrate de tener lo siguiente:

• Certificado digital, DNI electrónico o Cl@ve PIN para que puedas hacer los trámites por internet.

• El código del Impuesto de Actividades Económicas (IAE) y el de la Clasificación Nacional de Actividades Económicas (CNAE) que correspondan a lo que hagas.

• El número de la cuenta bancaria donde quieras que te cobren el pago de las cuotas mensuales.

Si te das de alta como autónomo societario o eres miembro de una comunidad de bienes, necesitas también los documentos que confirman la constitución de la sociedad. Recuerda que estar dado de alta en el censo de empresarios de Hacienda es obligatorio antes de todo.

Cómo y dónde realizar la inscripción

La inscripción en el RETA se hace de forma online, usando la sede electrónica del sistema de la seguridad social. Puedes usar el portal Importass como una herramienta útil para que logres tu alta, baja, y cualquier cambio en tus datos de base de cotización de un modo rápido y simple.

Para entrar, tienes que tener un sistema de identificación digital. Puede ser el certificado electrónico, el DNIe o Cl@ve. Después de esto, el sistema te muestra paso a paso cómo poner tus datos personales, la fecha en que comienzas la actividad, la base de cotización elegida según lo que crees que vas a ganar, y la mutua para tus contingencias profesionales.

Aunque usar internet es lo que la mayoría prefiere y es lo más rápido, si tienes preguntas o te resulta difícil hacerlo tú mismo, puedes llamar al teléfono de ayuda de la Tesorería (901 50 20 50). También puedes ir en persona a una de sus agencias o administraciones pidiendo cita previa para tener ayuda.

Plazos y recomendaciones para no retrasarse

Cumplir con los plazos es muy importante cuando quieres darte de alta como autónomo. Tienes un plazo máximo de 60 días naturales antes del inicio de tu actividad para pedir el alta en la tesorería general de la seguridad social. Esto te da tiempo de hacer los trámites con calma y no estar apurado.

Es clave que la fecha que pongas de alta en Hacienda sea la misma que digas para el inicio de tu actividad en la Seguridad Social. Si no te das de alta en el plazo máximo, la fecha contará siempre como el primer día del mes en que empezaste y podrías tener que pagar recargos.

Nuestro consejo es no esperar al último momento. Haz el alta cuando ya tengas claro cuándo será tu inicio de actividad. Recuerda que puedes pedir hasta tres altas y bajas dentro del mismo año natural, así tienes flexibilidad si vas a parar y volver con tu trabajo.

Obligaciones de los trabajadores autónomos en el RETA

Ser parte del RETA tiene una serie de obligaciones que los trabajadores autónomos deben cumplir siempre. Estas obligaciones vienen de los derechos y ayudas que tienes por estar en el sistema.

Las obligaciones principales están en dos partes: el pago de cuotas a la seguridad social con el nuevo sistema de cotización, y también cumplir con tus obligaciones fiscales. Más abajo te contamos cómo se calculan las cotizaciones y qué impuestos tienes que declarar.

Cotizaciones a la Seguridad Social: cómo se calculan

El cálculo de tus cotizaciones cada mes se hace usando el sistema nuevo, basado en los ingresos reales. Cuando te das de alta, tienes que decir cuánto esperas ganar al año como rendimientos netos. Ese promedio de cada mes te va a colocar en uno de los 15 tramos de ingresos que marca la ley.

Cada tramo tiene una base de cotización mínima y una máxima. Tú puedes elegir la base que prefieras, pero debe estar dentro de ese rango. La cuota mensual que hay que pagar sale al aplicar el tipo de cotización actual, que es del 31,4 %, sobre la base elegida.

Este sistema ayuda a que la cotización se ajuste mejor a tu verdadera capacidad económica. También te deja cambiar la base de cotización hasta seis veces al año, si tus ingresos cambian y quieres adaptar tus pagos al momento que vive tu negocio.

Declaraciones fiscales y obligaciones contables

Además de pagar las cuotas de la seguridad social, si eres autónomo tienes que cumplir con varias obligaciones fiscales. Lo más común es presentar declaraciones fiscales cada tres meses sobre el IVA (modelo 303) y pagos a cuenta del IRPF (modelo 130 o 131).

Para presentar estos impuestos bien, tienes que llevar al día tus obligaciones contables. Esto quiere decir que hay que tener un registro claro de todas las facturas de lo que ingresas y gastas. Estos datos son importantes para calcular tus rendimientos netos, que es la cifra utilizada para saber cuánto pagas de impuestos y también lo que tienes que pagar en la seguridad social.

Por último, cada año toca presentar la Declaración de la Renta. Ahí se ajusta tu situación fiscal de todo el año, y también resúmenes del IVA anual. Si llevas bien tu contabilidad conseguirás cumplir tus obligaciones y, además, es la mejor forma de pagar solo lo justo en impuestos.

Cuotas y bonificaciones en el RETA

Una de las dudas que más tienen las personas que quieren empezar un negocio es saber cuánto deben pagar cada mes. La cuota mensual del RETA es un gasto fijo y es importante. El sistema ofrece ayudas para que el comienzo no sea tan duro.

Por suerte, hay bonificaciones y descuentos que pueden ser buenos, sobre todo para los autónomos nuevos. La más famosa es la tarifa plana, ya que baja mucho la cuota mensual en el primer año. Aquí te contamos los tipos de cuotas y las ayudas que puedes pedir.

Tipos de cuotas mensuales y cómo calcularlas

La cuota mensual que pagas como autónomo depende directamente de la base de cotización que elijas, la cual está vinculada a tu previsión de ingresos. El sistema establece 15 tramos de rendimientos netos, cada uno con una base mínima y máxima.

Para que te hagas una idea, aquí tienes un extracto de la tabla de cotización para 2025:

Tramos de rendimientos netos 2025 (Euros/mes)	Base mínima de cotización (Euros/mes)	Base máxima de cotización (Euros/mes)
<= 670	735,29	735,29
> 670 y <= 900	751,63	900
> 900 y <= 1.166,70	872,55	1.166,70
> 1.700 y <= 1.850	1.045,75	1.850

Una vez seleccionas tu base (por ejemplo, la base mínima de cotización de tu tramo), se le aplica el tipo de cotización del 31,4 % para obtener la cuota final. Por ejemplo, con una base de 872,55 €, tu cuota sería de aproximadamente 274 €.

Bonificaciones y reducciones disponibles

El sistema de la seguridad social da varias bonificaciones y ayudas para que el coste de la cotización sea menor en ciertos casos. Esto es para ayudar a quienes trabajan por cuenta propia y para que la vida personal y el trabajo se lleven bien.

Aparte de la tarifa plana para nuevos autónomos, hay otra cuota reducida en estos casos:

• Personas con una discapacidad del 33 % o más, víctimas de violencia de género o de terrorismo, que reciben condiciones especiales por más tiempo.

• Autónomos que paran por nacimiento, adopción o riesgo en el embarazo, que tienen una bonificación total de su cuota.

• Autónomos que contratan a alguien para poder juntar mejor la vida familiar y el trabajo.

Tienes que pedir estas reducciones, ya que el sistema de la seguridad social intenta adaptarse a las situaciones de los trabajadores por cuenta propia. Es bueno saber bien sobre las ventajas para no perder ninguna.

Tarifas planas y ayudas para nuevos autónomos

La mejor ayuda para los nuevos autónomos es la tarifa plana. Esta ayuda busca bajar mucho el coste de la cotización en el primer año de actividad. Ese tiempo puede ser el más duro para un negocio.

Ahora mismo, la tarifa plana te da:

• Una cuota fija de 87,6 euros mensuales para los primeros 12 meses de actividad.

• La opción de seguir con esa cuota por otros 12 meses si tus rendimientos netos al año se quedan por debajo del Salario Mínimo Interprofesional (SMI).

Para tener estas ayudas, no puedes haber estado como autónomo en los dos años justos antes. Si ya tuviste la bonificación, deben pasar tres años. Así es posible empezar a cotizar con una base de cotización más baja y tener un apoyo clave en los primeros meses de actividad.

Derechos y prestaciones sociales en el RETA

Pagar la cuota del RETA no es solo algo que debes hacer. También es poner dinero en tu paz de mente. Al hacer tus cotizaciones, obtienes una serie de derechos y prestaciones sociales. Estos te protegen a ti y a tu familia, y te permiten estar de lleno en el sistema de seguridad social.

Esta protección incluye la cobertura sanitaria para todos. También te da ayuda de dinero si tienes una enfermedad, dejas de trabajar o te jubilas. Ahora vamos a ver los derechos más importantes que tienes como trabajador autónomo.

Cobertura sanitaria y accidentes laborales

Al darte de alta en el RETA, tienes el derecho de recibir cobertura sanitaria completa por el Sistema Nacional de Salud. Con esto, tú y tus beneficiarios pueden contar con asistencia médica. También tienen acceso a medicamentos y a servicios hospitalarios.

También, al cotizar, está incluido de manera obligatoria la cobertura por contingencias profesionales. Esto te protege si hay un accidente laboral o una enfermedad del trabajo. Esta protección la gestiona la mutua colaboradora que tú elijas cuando te das de alta.

Hay que saber que esto es distinto a una enfermedad común o a un accidente que no sea de trabajo. Aunque ambos también tienen cobertura y puedes pedir una prestación por incapacidad temporal, los requisitos y el dinero que puedes recibir no serán iguales que en las contingencias profesionales. Normalmente, las contingencias profesionales ofrecen más protección.

Prestaciones por cese de actividad y jubilación

El RETA te ayuda a planear para el futuro y te apoya si tienes que cerrar tu negocio. Una ayuda muy importante es la del cese de actividad. Mucha gente la conoce como el paro del autónomo.

Para pedir esta prestación económica, la persona necesita mostrar que de verdad tuvo que cerrar su trabajo por temas económicos, técnicos, productivos u organizativos, entre otros. Además, hay que cumplir con unos requisitos de cotización. Esta red de seguridad te da ingresos por un tiempo, mientras piensas qué camino seguir en tu profesión.

Además, durante todos los años que pagas tus cotizaciones mensuales, vas creando el derecho a recibir una pensión de jubilación. Igual que los trabajadores de cuenta ajena, el dinero de tu pensión depende de los años que has cotizado y de las bases de cotización que has tenido.

Responsabilidad frente a bajas e incapacidad temporal

¿Qué pasa si no te encuentras bien y no puedes hacer tu trabajo? Si eres autónomo, tienes derecho a la incapacidad temporal, también llamada baja médica. Esta es una ayuda en dinero que se da cuando tienes menos ingresos porque debes parar de trabajar.

La cantidad que puedes recibir se calcula con tu base de cotización. En caso de enfermedad común, empezas a recibir pago desde el cuarto día de baja médica. Vas a cobrar un 60 % de tu base de cotización desde el día 4 al 20. Desde el día 21, este porcentaje sube. Ahora es de un 75 %. Si la baja es por un accidente en tu trabajo, vas a recibir un 75 % de la base de cotización desde el día siguiente.

Si la cosa es más seria y no puedes volver a trabajar, también hay ayuda por incapacidad permanente. De esto, depende el tipo de incapacidad que pongas, pueden darte una pensión por toda la vida. De este modo, aseguras tu economía a largo plazo.

Cambios y novedades recientes en el RETA

El RETA no es siempre igual. Este cambia con el tiempo por las actualizaciones normativas y así puede adaptarse a la realidad económica y social. Los cambios más destacados en el RETA en los últimos años están relacionados con el nuevo sistema de cotización que se basa en los ingresos reales.

Este nuevo sistema de cotización empieza poco a poco. El calendario 2024-2025 ya tiene listas las tablas de cotización para el próximo año. Ahora vamos a ver lo que significan estas nuevas reglas y de qué manera pueden afectar a tus obligaciones fiscales.

Actualizaciones normativas y calendario 2024-2025

Las nuevas normativas del RETA han traído cambios en el sistema de cotización. Ahora, se usa el modelo basado en los rendimientos netos. El propósito es que las personas que tienen menos ingresos paguen menos. Los que tienen más ventajas aportan más. Así, el sistema es más justo.

El calendario para poner en marcha este modelo es paso a paso. Ya se conocen las tablas de cotización de 2024 y 2025. En estas tablas se ven los tramos de ingresos y las bases de cotización mínimas y máximas. Para 2025, se busca que este modelo sea el de todos, con algunos ajustes en las cuotas y las bases de cotización.

Es muy importante que tú, como autónomo, estés al día con las actualizaciones. Mira las tablas de cotización cada año. Te ayuda a saber a cuánto llega tu gasto y a ajustar la base de cotización, si lo ves necesario. Así, puedes mejorar tu cuota mensual.

Impacto en la declaración de la renta para autónomos

El nuevo sistema de cotización ha hecho que la conexión entre tus obligaciones fiscales y tus pagos a la seguridad social sea más fuerte. Tu declaración de la renta del año es ahora más importante.

Al terminar el año fiscal, la Agencia Tributaria va a decirle a la Seguridad Social cuánto fueron tus rendimientos netos reales ese año. La Seguridad Social va a comparar este número de ingresos reales con los ingresos que ya dijiste y sobre los que estabas cotizando en el año.

Si cotizaste por mucho más que tus ingresos reales, la Seguridad Social te va a devolver la diferencia sin que tú lo pidas. Si cotizaste por menos, te pedirán que pagues lo que falta. Este cambio cada año ayuda a que tu pago final sea justo y en relación directa con lo que tú ganaste.

Conclusión

Iniciar una actividad como trabajador autónomo es una decisión valiente y trae nuevas tareas. El régimen especial de trabajadores autónomos (RETA) te da una buena protección. Es importante que sepas cómo funciona, desde cómo darte de alta y cotizar, hasta los derechos y ayudas que tienes. El RETA no es solo una regla, sino la forma de ser parte del sistema de la seguridad social. Así puedes llevar tu proyecto sabiendo que estás protegido por el sistema.

Frequently Asked Questions

¿Dónde encontrar ofertas de empleo vinculadas al RETA?

El régimen especial de trabajadores autónomos es para personas que trabajan por su cuenta. No está ligado a las ofertas de empleo normales. Si formas parte de este régimen, en vez de buscar un trabajo tradicional, tienes que buscar clientes y oportunidades para tus actividades económicas. Puedes usar portales de freelancers, redes como LinkedIn o solo tu grupo de contactos para lograrlo. Este régimen es muy usado por los trabajadores autónomos que quieren trabajar por cuenta propia y hacer crecer sus actividades de negocio.

¿Cuánto tiene que pagar un autónomo en el RETA cada mes?

La cuota mensual de un autónomo se basa en lo que espera ganar como ingresos netos. Con el nuevo sistema de cotización, tú eliges una base de cotización según el rango de tus ingresos. El monto de la cuota es un porcentaje de esa base. El mínimo con la tarifa plana es de unos 87,6 €.

¿Cómo afectan los ingresos reales a mi cotización en el RETA?

Tus ingresos reales son lo que define tu cotización final. Durante el año pagas una cuota que la seguridad social se basa en una previsión. Pero, cuando haces tu declaración de la renta, la seguridad social revisa tus cotizaciones. Si tus rendimientos netos fueron mayores de lo que pensabas, vas a pagar la diferencia. Si fueron menores, te devolverán el dinero.